Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est un dispositif qui permet de se constituer une épargne pour la retraite.
Il est accessible à tous les salariés du secteur privé et aux fonctionnaires, sous réserve d’avoir au moins un an d’ancienneté dans l’entreprise.
Il offre des avantages fiscaux et sociaux intéressants.
Le PER est alimenté par des versements volontaires de l’épargnant, ainsi que par des versements obligatoires de l’employeur.
Qu’est-ce que le per ?
En France, les actifs disposent d’un large choix de solutions pour se constituer un capital et le faire fructifier. En effet, il existe plusieurs possibilités pour réaliser son épargne retraite. Parmi celles-ci on compte notamment l’épargne salariale, l’assurance-vie et le PERP. Cependant, toutes ces options ne sont pas forcément adaptées à chaque situation.
Le PERP est une solution qui présente certains avantages : L’avantage principal du PERP est qu’il permet de bénéficier d’une rente viagère à la retraite. Cette rente viagère permet de garantir un revenu mensuel stable et défini sur toute la durée de vie du souscripteur (pour des raisons fiscales). Ce type de rente est souvent privilégiée par les personnes âgées qui ne souhaitent pas entrer en maison de retraite ou en EHPAD.
Lors d’une liquidation totale du plan, les sommes versées au titre des versements volontaires peuvent être exonérées d’impôt sur le revenu jusqu’à 10% des revenus professionnels nets annuels et dans la limite de 32 896 euros pour l’année 2018 (article 83 du CGI).
Comment cela fonctionne-t-il ?
Le but de l’épargne retraite est de préparer votre future retraite en vous constituant un capital. Pour cela, il faut épargner régulièrement pendant la vie active et profiter des dispositifs d’épargne mis en place par les entreprises. Une fois à la retraite, vous pourrez utiliser ce capital pour compléter votre pension ou rembourser le crédit immobilier que vous avez contracté.
L’avantage de l’épargne retraite est qu’elle peut être effectuée sans avoir à recourir au découvert bancaire.
L’inconvénient de l’épargne retraite est qu’il faut s’y prendre tôt pour commencer à épargner car les sommes versées sur une assurance-vie ne sont pas disponibles immédiatement, contrairement aux livrets réglementés (livret A et livret développement durable).
Les personnes qui souhaitent anticiper leur passage à la retraite doivent donc commencer très tôt à mettre de l’argent de côté.
Il existe plusieurs types d’investissements permettant d’acquérir des biens immobiliers : – Le placement locatif consiste à acheter un logement destiné à être louer afin d’en tirer des revenus complétant sa pension. Cette formule permet également de se constituer un patrimoine immobilier dont la revente sera facilitée en cas d’accident de la vie (divorce, invalidité…) – La location meublée : cette formule permet aux propriétaires bailleurs d’opter pour un statut fiscal avantageux (LMNP ou LMP).
Avantages du per
L’épargne retraite est un moyen d’anticiper la baisse des revenus à la fin de votre carrière. Mais pour être réellement efficace, l’épargne retraite doit s’inscrire dans une stratégie globale : préparation de sa retraite, gestion de son patrimoine et recherche d’une solution adaptée à chaque situation.
Les avantages du PER ? Le PER est un produit qui peut être utilisé par les salariés comme par les TNS (travailleurs non salariés).
Le PER offre plusieurs avantages.
Il permet d’optimiser le niveau de protection sociale en fonction du profil de l’investisseur (TNS, chef d’entreprise…).
L’avantage majeur du PER est qu’il permet aux épargnants de bénéficier des mêmes avantages fiscaux que ceux accordés au plan épargne-retraite classique (PERCO), tout en profitant des avantages financiers apportés par le Plan Epargne Actions (PEA). Enfin, il permet aux TNS soumis à une obligation déclarative annuelle (BNC ou BA) d’opter pour le Plan Epargne Retraite Entreprise.
Inconvénients du per
Nous avons vu que l’épargne retraite est un dispositif qui permet de se constituer une épargne de précaution pour les périodes où l’on ne peut pas compter sur ses revenus.
Il faut savoir que ce type d’épargne n’est pas soumis aux mêmes règles fiscales que l’assurance-vie et le PERP.
L’assurance-vie et le PERP permettent de réduire ses impôts en effectuant des versements. En revanche, si vous optez pour un placement en actions ou obligations, il n’y a pas de réduction d’impôt possible.
Les inconvénients du PERP ? Le principal inconvénient du PERP est qu’il n’offre aucun avantage fiscal au moment des retraits partiels ou totaux. Par conséquent, il ne convient pas à tout le monde. Si vous êtes fortement imposable, vous devriez opter pour l’assurance-vie et le PERP plutôt que pour un contrat Madelin ou un Perco.
Vous pouvez toutefois optimiser votre imposition grâce à plusieurs stratégies : – Diversifier votre portefeuille afin de limiter les risques – Préférer les contrats dits « externes » plutôt que les contrats internes – Optimiser son contrat Madelin par des versements complémentaires versés sur un autre support (PERP/PEA) A noter : Un plan d’epargne salariale (PERCO) peut aussi être envisagé si la société bénéficiaire met en place une participation financière obligatoire (par exemple 1% du salaire) en plus de la participation volontaire des salariés .
Que se passe-t-il si vous quittez votre emploi ?
L’épargne retraite est un système d’épargne qui permet de se constituer une épargne en vue de la retraite.
Il existe différents types d’avantages fiscaux pour l’épargne retraite, notamment l’avantage lié à l’impôt sur le revenu et les avantages fiscaux liés aux primes versées. En plus des avantages fiscaux, il est également possible de bénéficier d’autres avantages comme des réductions sur les frais de santé ou pour accroître son pouvoir d’achat.
Les contrats d’assurance vie peuvent aussi être utilisés pour se constituer un capital en vue de sa retraite.
Lorsque vous cotisez à un contrat au sein du cadre fiscal favorable, vous pouvez déduire les versements effectués au titre de ce contrat (dans la limite du plafond annuel).
Règles de base du per
La retraite est l’une des périodes de la vie durant lesquelles on a le plus besoin d’argent.
Il faut donc préparer cette échéance à l’avance et se constituer un capital pour ses vieux jours.
Voici quelques règles de base pour bien préparer sa retraite : – Vous devez constituer une épargne-retraite en fonction de votre âge, mais aussi en fonction de votre espérance de vie et du montant que vous souhaitez obtenir. – L’idéal est d’opter pour une épargne-retraite qui permette d’obtenir un revenu régulier, afin que l’âge venu, il soit suffisamment important pour couvrir toutes les dépenses liées à la retraite (soins médicaux, logement…). Par exemple, si vous souhaitez disposer chaque mois de 5 000 € pour profiter pleinement de votre retraite après avoir travaillé 40 ans, optez pour une assurance-vie ou un fonds commun de placement qui propose au minimum 1 500 € par mois. – Si vous souhaitez continuer à travailler alors que vous touchez une pension, il ne sert à rien d’attendre trop longtemps car votre pension sera beaucoup trop faible ! Il est donc nécessaire d’investir dans des produits financiers spécialement conçus pour les personnes qui veulent continuer à travailler après la cessation totale ou partielle du travail. Ces produits apportent des solutions aux personnes qui ont besoin d’un complément au revenu sans avoir à reprendre un emploi salarié.
Le PER est un nouveau placement permettant de se constituer une épargne pour la retraite. C’est un contrat individuel d’assurance-vie, mais contrairement à l’assurance-vie classique, il ne sert pas à verser des capitaux en cas de décès et il n’y a pas de sortie en rente viagère.
